Die Kalkulation von Kreditpreisen vor dem Hintergrund von Basel III

Studienarbeit aus dem Jahr 2016 im Fachbereich BWL - Bank, Börse, Versicherung, Note: 1,0, Frankfurt School of Finance & Management (Frankfurt School of Finance & Management), Veranstaltung: Bachelor of Arts / dipl. Bankbetriebswirt, Sprache: Deutsch, Abstract: Als Grundlage einer jeden soliden Geschäftsführung einer Bank wird ein angemessenes,

haftendes Eigenkapital und ausreichende Liquidität verstanden. Zu Zeiten der

Finanz- und Wirtschaftskrise wurde allerdings bewusst und sichtbar dass diese

Grundlage nicht vorhanden war. Es wurde klar dass sich insbesondere im Bankensektor

eine unverhältnismäßig hohe Fremdfinanzierung aufgebaut hatte und die Eigenkapitalausstattung

der Banken unübersehbare Qualitätslücken aufwies. Die aufgelaufenen

Verluste konnten von den Banken nicht mehr getragen werden. Lediglich

durch staatliche Stützungsmaßnahmen konnten noch weitreichendere Folgen der Finanzkrise

verhindert werden. Der daraus entstandene Vertrauensverlust führte bei

den Banken untereinander zu größtem Misstrauen und mündete in eine Liquiditätskrise,

sprich die Banken waren untereinander nicht mehr bereit sich gegenseitig

Geldmittel zur Verfügung zu stellen ¿ der Rest ist Geschichte. Deshalb liegt das

Hauptaugenmerk des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht (BCBS) darauf, die

Eigenkapitalqualität und Liquidität der Banken nachhaltig zu verbessern.

In dieser Seminararbeit wird aufgezeigt wie sich die regulatorischen Anforderungen

an Banken unter Basel III weiterentwickelt haben und wie die Kreditpreiskalkulation

dadurch beeinflusst wird.