Risikoanalyse in Industrieunternehmen

Inhaltlich unveränderte Neuauflage. Die Quantifizierung von Risiken erfährt durch das seit 1998 in Kraft getretene Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmens­bereich zunehmend an Bedeutung. Hinsichtlich Risiko und Unsicherheit im betriebswirtschaftlichen Sinne besteht vor dem Hintergrund der Risikoquantifizierung für Industrieunternehmen und der Implemen­tierung eines unternehmensweiten Risikomanagements Untersu­chungs­bedarf. Die Nahtstelle zwischen Theorie und Praxis einer quantitativen Risikoanalyse mit Hilfe der Monte Carlo Simulation und ihrer Einbettung in den unternehmensweiten Risikomanage­ment­prozess zu besetzen, ist der hier gewählte Ansatz. Beispielhaft wird anhand einer Fallstudie eines fiktiven Unternehmens der Gewinn bzw. Verlust vor Steuern unter Berücksichtigung von Risikoannahmen als Gesamtrisikoposition simuliert. Die Problematik des Treffens von Risikoannahmen wird an dem für die Fallstudie entwickelten Berech­nungs­modell durch einzelne Werte, Bandbreiten oder Wahrschein­lichkeitsverteilungen diskutiert. Ein Buch für Finanz- und im Beson­deren für Risikomanagementspezialisten aus Praxis und Wissenschaft, für Betriebswirtschaftler und Berater.